22/08/2005 por Fernando Valdés O.

Nuevas instrucciones de clasificación de gestión y solvencia

La experiencia adquirida por esta Superintendencia en la evaluación permanente de la gestión que realiza a las entidades bancarias, según las disposiciones del Capítulo 1-13 de la Recopilación Actualizada de Normas, hace necesario reconocer en el modelo de evaluación otros factores no considerados explícitamente en las actuales normas los que, no obstante, ya eran sujeto de análisis bajo un enfoque integral de riesgos.

De igual modo, es imprescindible también mantener la concordancia que debe existir entre el requerimiento de capital y la calidad de la gestión y una mayor asimilación a los criterios de Basilea II en esas materias.

Por los motivos señalados se requiere efectuar algunas modificaciones y complementaciones al referido Capítulo 1-13.

Entre las nuevas materias de evaluación se encuentran las siguientes:

• Administración de los riesgos de exposiciones en el exterior y control sobre las inversiones en sociedades.
• Administración de la estrategia de negocios y gestión del capital.
• Gestión de la calidad de atención a los usuarios y transparencia de información.
• Prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
• Gestión de la función de auditoría interna y rol del comité de auditoría.

Ver Documentos:

• Circular Nº 3.328 Bancos que anuncia los nuevos aspectos del Capítulo 1-13.
• Capítulo 1-13 RAN sobre "Clasificación de gestión y solvencia"